V Tomto Článku:

Životní pojištění je smlouva mezi vámi a životní pojišťovnou, která vaší pozůstalé zaručí vaši peněžitou částku za předpokladu, že všechny pojistné bude zaplaceno a pojistka je stále platná. Avšak s trvalým životním pojištěním můžete získat některé z výnosů z politiky, pokud jste ještě naživu. K tomu se politika nesmí stát MEC.

Co je MEC v životním pojištění?: pojištění

Co je MEC?

Identifikace

MEC znamená "upravenou smlouvu o dotaci". MEC se vytváří, pokud životní pojištění nesplňuje požadavky směrnice IRS týkající se testu sedmi plateb nebo testu akumulace peněžních hodnot. Tyto testy určují, kolik pojistného je možné zaplatit do pojistné smlouvy a jak rychle se mohou peněžní hodnoty vytvářet uvnitř politiky peněžní hodnoty dříve, než se pojistka již nebude považovat za pojistku životního pojištění. Pojišťovnictví často ukazuje, co se nazývá "směrnice MEC" v politickém ilustračním softwaru, který umožňuje pojišťovně snadno vyhnout se vytváření nadační smlouvy pro své klienty. MEC ztratí většinu daňových výhod spojených s životním pojištěním, a proto se mnoho jednotlivců rozhodne vyhnout se vytváření MEC.

Prevence / řešení

Chcete-li zabránit tomu, aby se vaše životní pojištění stalo MEC, nemusíte financovat životní pojištění s vyššími příjmy, než je povoleno zákonem. Politika musí absolvovat zkoušku se sedmi platy nebo test akumulace v hotovosti (CVAT). Pokud financujete smlouvu s vyššími pojistnými částkami, než je nezbytné pro zachování platné politiky v průběhu sedmiletého období, pojistka životního pojištění selže testem sedm platů. Případně můžete použít test CVAT, který určuje, že musí existovat "koridor" nebo "čistá částka ohrožená" určitého procentního podílu, který je dán vaším věkem, aby byla pojistka považována za životní pojištění. "Čistá částka v riziku" je částka pojistného, ​​která je zakoupena. Jedná se o částku mezi dávkou při úmrtí a hodnotou odkoupení hotovosti v hotovosti.

Výhody

Se ztrátou daňových výhod spojených s MEC existuje několik výhod. Za prvé, protože se již nepovažuje za životní pojištění, politika může být financována s co největšími částkami, kolik chcete. Akumulace peněžní hodnoty je normálně mnohem silnější v upravené smlouvě o dotaci než v pojistném životním pojištění.

Mylné představy

Společná mylná představa ohledně MEC je, že politika může být v budoucnu zvrácena. MEC není reverzibilní. Další běžná mylná představa je, že peněžitá hodnota a dávka v případě úmrtí již nejsou zdaněny bez daně. Zatímco hlavní výhoda pojistného životního pojištění byla odstraněna, tj. Bezúplatný přístup k peněžním hodnotám, bude hotovostní hodnota nadále zvyšovat daň z příjmů odložená uvnitř politiky. Nebudete však mít přístup k peněžní hodnotě až do věku 59-1 / 2, aniž byste udělili pokutu za předčasné ukončení, pokud je to politika MEC. Tímto způsobem funguje podobně jako anuitní smlouva. Příjmy z úmrtí jsou také bez daně.

Úvahy

Předtím, než se vaše pravidlo stane MEC, musíte se ujistit, že jste vážili klady a zápory. Vzhledem k tomu, že MEC nemůže být obrácena, musíte pochopit, že ztrácíte daňové výhody spojené s pojistným životním pojištěním a že budete mít v podstatě životní pojištění, které funguje spíše jako nekvalifikovaný důchodový účet než smlouvu o životním pojištění.


Video: Nejlepší překážková dráha | Šinty vs. Hanzi vs. Tary | Nerf Parkour #4