V Tomto Článku:

Coverdell vzdělávací spořitelní účty nabízejí daňové pobídky ušetřit na budoucí náklady školy. Do účtu můžete přispívat, pokud je příjemce mladší 18 let. Daňové výhody však mohou trvat mnohem déle, a dokonce je možné je předávat mladším rodinným příslušníkům, pokud nejste potřebovat peníze na školu.

Kvalifikované distribuce

Jakékoliv distribuce z vašeho Coverdell, na které se podíváte kvalifikované výdaje na vzdělávání vyjít bez daně a bez sankcí. Kvalifikované výdaje na vzdělávání zahrnují výuku na základních, středních a vyšších školách, včetně obchodních škol a postgraduálních programů. Můžete také použít peníze z vašeho Coverdell platit za knihy, zásoby a vybavení, doučování a přístup k počítači a internetu pro příjemce.

Sankce za neoprávněné rozvody

Pokud nepoužíváte výplaty na výdaje na výdaje, musíte zahrnout část výdělku, která je přisouzena k výdělku, jako součást vašeho příjmu. Řekněme například, že jste přispěli 9 000 dolarů k vašemu Coverdellu a nyní mu stojí 10 000 dolarů. Deset procent vašeho účtu je výdělky, takže pokud vyčerpáte 1000 dolarů, 100 z této distribuce bude zdanitelné. Vedle daně z příjmů, také dlužíte pokutu 10%, pokud se nevztahuje výjimka. Můžete se dostat ze trestu, pokud jste trvale zdravotně postižení, vybíráte peníze rovnající se nebo méně než stipendia, které jste dostali, nebo navštěvujete vojenskou akademii.

Věkové hranice

Musíte vyprázdnit svůj Coverdell než začnete 30 let. Jediná výjimka je, pokud je příjemce účtu příjemci zvláštních potřeb. Neexistuje výjimka z nepravidelné distribuční pokuty, pokud musíte účet vyprázdnit, protože jste obratli 30. Nicméně máte možnost převod účtu na mladšího člena rodinyvčetně sourozence, dítěte, neteře nebo synovce, buď změnou příjemce na vašem účtu nebo převodem peněz na Coverdell ve jménu vašeho člena rodiny.


Video: