V Tomto Článku:

Formulář IRS 8606 se používá k hlášení neúnosných příspěvků do tradičních individuálních důchodových dohod (IRA) a ke zveřejnění jakýchkoli stažení z SEP, SIMPLE nebo tradičních IRA, pokud jste někdy vytvořili nějaké nedělitelné distribuce IRA. Formulář také používáte k hlášení stažení z Roth IRA a konverze z SIMPLE IRA, tradičních IRA nebo plánů SEP na Roth IRAs. Dokončíte formulář 8606 spolu s 1040, 1040NR nebo 1040A a odešlete ho spolu s ostatním daňovým přiznáním k IRS.

IRS Formulář 8606 Pokyny: 8606

Podávejte formulář 8606, pokud jste udělali nevyčerpatelné příspěvky do IRA nebo jste získali příjmy z tradičních IRA, SIMPLE IRA nebo SEP.

Krok

Zjistěte, zda musíte podat formulář 8606. Musíte podat tento formulář, pokud jste udělali nevyčíslitelné příspěvky do tradiční IRA, získal výnos z Roth IRA (jiný než převrácení, recharacterization nebo návrat některých příspěvků), pokud jste převedli od SEP, SIMPLE nebo tradiční IRA po Roth nebo pokud jste získali příjem z některého z těchto penzijních plánů a váš daňový základ - částka příspěvků po zdanění, které jste učinili v tradičních IRA - je větší než nula.

Krok

Shromáždit záznamy. Budete potřebovat 1099s, které jste obdrželi od správců IRA, spolu s záznamy o všech příspěvcích, které jste učinili.

Krok

Vyplňte osobní údaje nahoře. Pokud vy a váš manžel / manželka podáte přihlášku zpět, použijte pouze jméno a číslo sociálního zabezpečení osoby, jejíž informace oznamujete. Pokud obojí musíte podat formulář 8606, musíte použít každý samostatný formulář.

Krok

Dokončete část I. Přidejte své celkové příspěvky IRA bez příspěvků za předchozí rok do 15. dubna následujícího roku a vložte výsledek do řádu 1. Přidejte svůj celkový daňový základ na řádek 2 a postupujte podle pokynů pro řádky 3, 4 a 5. Musíte přidat hodnotu všech svých SEP a SIMPLE IRA na konci roku plus všechny nevyřešené převrácení a zadat výsledek do řádku 6. Přidejte své distribuce z tradičních, SEP a SIMPLE IRA dohromady a vložte výsledek do řádku 7. Enter částku, kterou jste převedli ze SEP, SIMPLE a tradičních IRA na řádku 8, pokud jste je znovu nenabídli. Postupujte podle pokynů pro řádky 9 až 15. Tím určíte svůj celkový základ v tradičních IRA.

Krok

Kompletní část II. Proveďte tento krok pouze tehdy, pokud jste převedli část nebo všechny své SIMPLE nebo tradiční účty IRA nebo SEP.

Krok

Dokončete část III, pokud jste získali distribuci z Roth IRA. Můžete získat až 10 000 dolarů růstu z Roth IRA bez peněz pro kvalifikovaný první nákup domů.

Krok

Zadejte a vyplňte formulář v dolní části stránky 2.


Video: