V Tomto Článku:

Služba interních výnosů umožňuje částečné převrácení z jednoho individuálního účtu pro odchod do důchodu (IRA) na jiný. Pokud však chcete převést část vašeho 401k, 403b nebo 457b zaměstnaneckého splácení, musíte se obrátit na svého správce plánu. Velmi často nemáte možnost dokončit částečné převrácení, zvláště když stále pracujete pro tohoto zaměstnavatele.

Pravidla částečného převrácení IRA: účtu

Částečné pravidla převrácení IRA závisí na typu účtu.

Metody přenosu

Máte tři možnosti pro dokončení částečného převrácení. Pokud váš současný důchodce (instituce) nabízí IRA, který se vám líbí, můžete požádat o převod správce, který přesune část vašeho účtu do nové IRA ve stejné instituci. Nebo můžete požádat o převod správce-správce. Známý jako přímý převrácení, jde o to, že správce účtu pro odchod do důchodu propojuje určitou část svých prostředků s jinou institucí, která je vloží na nový účet.

Třetí možností je dokončení 60denního převrácení, známého jako nepřímý převrácení, stažením finančních prostředků sami a jejich opětovným uložením do IRA. Pokud půjdete touto cestou, finanční instituce, která peníze rozděluje, je povinna zadržet 20 procent daní. Abyste se vyhnuli pokutě na 10% předčasné distribuce, musíte do 60 dnů znovu uložit 100% odebraných prostředků - včetně částky zadržené pro daně - do nové IRA. To znamená, že budete muset přijít s 20 procenty z kapsy, abyste vydělali rozdíl.

Účty odložené daně IRA

Pokud provedete částečný převrácení z kvalifikovaného účtu pro odchod do důchodu na tradiční IRA, neúčtujete daň z příjmů, protože oba typy účtů jsou odloženy.

Pokud však převádíte odložené prostředky z důchodového účtu na Roth IRA, musíte zaplatit daně ze zisku za peníze. Obvykle by finanční prostředky odložené z daně pocházely z jednoho ze tří typů IRA: tradiční, zjednodušený důchod zaměstnanců (SEP) nebo plán shody s úsporami pro zaměstnance (SIMPLE). Avšak pokud to váš správce plánu povolí, můžete požádat o částečný převrácení z vašich prostředků 401k, 405b nebo 457b. Pokud jste stáhli celý účet, ale uložili jste jen jeho část do Roth IRA, dlužíte 10% peněz a daně ze zisku z částky, kterou jste si ponechali.

Přejíždění nad Roth IRAs

Můžete převést peníze z jedné Roth IRA do druhé bez omezení, včetně částečných převrácení. Nemůžete vést Roth IRA do tradiční IRA.

Tradiční IRA k tradiční IRA

Můžete provést částečné převrácení prostředků z jedné tradiční IRA na jinou bez daně nebo penále, ale existuje jednoroční čekací doba, než vám IRS umožní dovolit další peníze z téže IRA. Také byste museli čekat rok, než do své nové tradiční IRA přidáte další prostředky.


Video: