V Tomto Článku:

Individuální odchod do důchodu (IRA) je důchodový účet, který obdrží zvláštní daňové zacházení ze strany Internal Revenue Service (IRS). Převrácení IRA se vztahuje na to, když vydělíte peníze z jedné IRA a přenesete ji do jiné IRA. Když provedete převrácení, musíte o tom podat zprávu o vašem daňovém přiznání, a to i v případě, že vám nezaplatíte žádné daně z převzetí. Lidé mohou převádět peníze za účelem konsolidace svých důchodových účtů, usilovat o vyšší výnosy nebo převést peníze z odloženého IRA na Roth IRA.

24019586

Krok

Určete množství peněz, které jste vybrali z vašeho, konzultováním formuláře 1099-R, který byste měli dostat od začátku příštího roku od vaší finanční instituce, ze které jste vybrali peníze. Pro převrácení z daňového roku 2009 byste měli dostat vaše 1099-R do začátku února.

Krok

Oznámte tuto částku jako distribuci IRA na řádku 15a vašeho daňového přiznání Form 1040 nebo řádku 11a vašeho formuláře 1040A daňového přiznání.

Krok

Určete, kolik z vašeho převzetí je zdanitelné. Pokud jste přivolali peníze z IRA s odloženou daňovou sazbou, včetně tradičních IRA, SEP IRA a SIMPLE IRA, na jinou IRA s odloženou daňovou sazbou, nebo pokud jste vyhnali peníze z Roth IRA na jinou Roth IRA, nemáte dlužnou daň. Pokud jste přemístili peníze z odloženého IRA na Roth IRA, musíte zaplatit daně z převedené částky.

Krok

Nahlásit částku převrácení, která je zdanitelná na řádku 15b formuláře 1040 nebo řádku 11b formuláře 1040A a zapište "Rollover" vedle řádku.

Krok

Nahláste každou federální daň z příjmů, kterou jste z vašeho převzetí ztratili jako daňové sazby, abyste tuto částku použili na daňový účet. Zadržená částka se nachází v rámečku 4 formuláře 1099-R.


Video: Kygo - Firestone ft. Conrad Sewell (Official Video)