V Tomto Článku:

Ben Franklinova citace o tom, že nic není jisté, ale smrt a daně, není nikdy pravdivější než s příjemci anuity. Jediná výjimka je v případě příjemce manželského partnera, který se může rozhodnout pokračovat v anuitě ve svém jménu, přispívat k němu a získat odklad daně z akumulací. Osoby s vysokou zástavní anuitou musí zaplatit běžnou daň z příjmů z veškerých akumulací, které přesahují agregované platby do smlouvy. Neexistuje žádná úprava kapitálových zisků.

Jak se vyhnout daně z anuity jako příjemci: daně

Vyzkoušejte daňové strategie před nákupem anuity.

Krok

Vyberte jednu ze tří možností distribuce schválených službou Internal Revenue Service (IRS), která nejlépe odpovídají potřebám příjemce. Zatížení těžkých účtů zvýhodňuje výběr paušální částky. Osoby s vysokou daňovou sazbou mohou vybrat pětroční výplaty, aby rozložily daňový zásah. Je-li preferenční výhodou příjemce stabilní příjem nebo zdanlivějąí daň, můľe být vyplacena výplata, která rozděluje anuitní jistinu a zdanitelný růst nad její délku života na měsíční nebo méně časté periodické bázi.

Krok

Diskutujte o výběru možností výplaty s anuitanty, protože výběr anuitantu určí nejen to, co obdrží, ale v jakém rozsahu obdrží pojmenovaný příjemce, ale za jakou dobu mohou být platby daní prodlouženy. Například majitel se rozhodne, že přijme rentu "Život pouze", aby obdržel nejvyšší výtěžek na 1000 dolarů z nahromaděných úspor, poté zemře brzy po. Pojišťovny nepovolují označení příjemce na této variantě výplaty anuity. Všechny ostatní výplaty výplaty na základě anuity umožňují určení příjemcem zůstatku anuitního fondu, který ještě nebyl vyplácen anuitantovi před jeho úmrtím. V takových případech příjemce obdrží pokračování pravidelných plateb pro zůstatek stanoveného platebního období. Část každé platby bude zdanitelným příjmem a ostatním nezaúčtovaným návratem jistiny ve stejném poměru jako dřívější platby dítěti.

Krok

Využijte možnost výplaty, která rozšiřuje platbu daní v co největším počtu let v mezích povinných pravidel distribuce. Nakonec je daň z příjmů nevyhnutelná, protože americké federální daňové zákony vyžadují povinné rozdělení výnosů z úmrtí na anuitní úmrtí na nezasloužených příjemců. Dokonce i manželé, kteří se rozhodli pokračovat v odložených anuitách na základě svých vlastních jmen, odkládají pouze nevyhnutelný daňový poplatek, který jim nebo jejich příjemci budou muset zaplatit, když budou peníze vyplaceny.


Video: