V Tomto Článku:

Programy 401 (k) vám umožňují přispívat část mzdy ke každé výplatní lhůtě sponzorovanému penzijnímu spoření. Peníze můžete na svůj účet přidělit do investic, jako jsou dluhopisy, akcie, fondy peněžního trhu a podílový fond. Peníze přispěly k plánu a jakýkoli nárůst hodnoty není zdanitelný, dokud nevyčerpáte prostředky z vašeho účtu. Aktivita v plánu 401 (k) ovlivňuje vaše daňové přiznání v několika oblastech.

Nejlepší kombinace pro odchod do důchodu

Výběry z plánu 401 (k) vyvolávají určité daňové závazky.

Nahlášení distribuce

Musíte podat daně na formuláři 1040 nebo 1040A, pokud jste obdrželi rozdělení plánu 401 (k) kdykoli během daňového roku. To se týká všech typů distribucí, dokonce i stažení a převrácení těžkostí. Ztráty ze ztráty jsou považovány za zdanitelné rozdělení za rok, ve kterém jste peníze vybrali. Formulář 1099-R dostanete od správce plánu před 31. lednem roku následujícího po distribuci. Formulář 1099-R uvádí částky jakýchkoli zdanitelných a nezdanitelných výplat, spolu s typem distribuce.

Sankce předčasného vybírání

Pokud jste mladší než 59 1/2, když obdržíte svou distribuci, budete muset zaplatit 10% předčasnou penalizaci za stažení a kromě daní z příjmů, které můžete dlužit. Sankce je hodnocena na základě vašeho daňového přiznání, které nebylo od rozdělení odmítnuto. Ušetřete peníze za přidané penále, abyste neměli nepříjemné překvapení, když přijde čas platit daně. Pokud žádáte o částečné rozdělení z vašeho plánu 401 (k), přidejte částku očekávané sankce na svou žádost o distribuci, takže máte dostatek peněz na pokrytí daňového zatížení.

Zdanění přemístění

Vyhneme se daňové povinnosti tím, že se rozdělíte na jiný kvalifikovaný důchodový systém nebo individuální důchodový účet. Převzetí je uvedeno na formuláři 1099-R, i když neexistuje daňová povinnost. Zdanitelná částka uvedená v kolonce 2a by měla být nula a distribuční kód v kolonce 7 by měl být "G." Okamžitě kontaktujte administrátora plánu, pokud je některá z těchto položek nesprávná. Špatný kód může spustit zdanitelnou distribuci, která bude vyžadovat čas a úsilí, aby se opravila zpětně.

401 (k) Úvěry

Některé plány 401 (k) umožňují vám půjčit peníze z vašeho účtu a splácet je v průběhu času prostřednictvím odečtení mzdy. Částka půjčky není zdanitelná, pokud provádíte pravidelné platby. Pokud však máte úvěr v prodlení, celý zůstatek bude považován za zdanitelné rozdělení. 10% penalizace předčasného odstoupení se vztahuje také na 401 (k) úvěry v selhání.


Video: BMW M5 F90 pure drive - TopSpeed.sk