V Tomto Článku:

Výhodou pro individuální důchodový účet v Rothu je, že na rozdíl od většiny ostatních penzijních plánů můžete na účet otevřít a přispívat v jakémkoli věku. Jediné dvě požadavky spočívají v tom, že jste získali příjem a že váš vydělaný příjem nepřesahuje maximální přípustné limity. A Roth IRA může být obzvláště užitečné, pokud dostanete pozdní start v úsporu pro odchod do důchodu, protože nepodléhá požadovaným minimálním pravidlům distribuce.

Pravidla financování

Pravidla výdělku

Získaný příjem je plat nebo mzda získaná ze zaměstnání. Nezahrnuje vám peníze, výnosy z investic, výnosy z pronájmu nebo federální výhody. Při určování toho, kolik - nebo zda - můžete přispět, pravidla interní daňové služby říkají, že musíte použít vaše.

Pravidla příspěvku

Roth IRA má omezení příjmů a pravidla a dvě úrovně příspěvků založené na vaší modifikované AGI a stavu podání:

  • Pokud vaše upravená AGI spadá do první úrovně příjmu, můžete přispět maximální povolenou částkou. Podle nejaktuálnějších informací je celková hranice 5.500 dolarů, pokud jste 49 let věku nebo mladší a 6500 dolarů, pokud jste 50 nebo starší.
  • Pokud jste získali příjem za rok nižší než limit příspěvků, můžete přispívat až do výdělku. Například pokud je váš roční příjem ze zisku 4 000 dolarů, je to maximum, které můžete investovat.
  • Pokud se váš upravený segment AGI nachází ve druhém rozsahu, částka, kterou máte možnost investovat, začíná klesat a po dosažení maximálního přípustného limitu se vynuluje.

Například, pokud podáváte společně manželství, váš příjem musí být nižší než 183 000 dolarů, aby se podařilo dosáhnout limitu. Pokud však váš příjem klesne mezi 183.000 a 192.999 dolary, váš příspěvek se sníží. Pokud váš příjem přesáhne 193 000 dolarů, nemůžete přispívat na Roth IRA.

Informace pro rodiče a mladé investory

Zákonný opatrovník malého dítěte může otevřít opatrovníka Roth IRA ve jménu dítěte. Přestože částka, kterou dítěti přispívá, nemůže být více než to, co získá z práce, není pravidlo, které říká, že pouze peníze dítěte jsou způsobilé. Například, pokud vaše dítě vydělá 3 000 dolarů z práce na částečný úvazek, nejvíce, kterou může přispět za daný rok, je 3 000 dolarů. Nicméně může investovat dárek 1000 dolarů od rodiče nebo prarodiče a 2 000 dolarů z vlastních peněz.

Informace pro starší investory

Přestože důchodci nemohou přímo přispívat k Roth IRA, existují alternativní možnosti:

  • Váš manžel / manželka může přispět, pokud jste ženatí a váš manžel / manželka stále pracuje.
  • Tradiční IRA můžete převést na Roth IRA. Ačkoli dopad daně z příjmu je pro některé investory neopodstatněným, Charles Schwab říká, že v některých situacích může mít smysl. Například to může mít smysl, pokud nemusíte financovat svůj odchod do důchodu a chcete nechat účet k vašim dědicům.
  • Část 401 (k) po zdanění můžete převést na Roth IRA.

Video: